Оставлю здесь
II. Основные проверочные мероприятия в отношении банковской гарантии
Несмотря на предпринимаемые законодателем действия по усовершенствованию законодательства в сфере размещения заказов в части механизма обеспечения исполнения контракта (отмена таких способов как страхование ответственности и поручительства, разработка законопроектов, вносящих изменения в правоотношения такого рода), проблема оказания услуг в данной сфере остается в настоящее время насущной. Причина происходящего заключается в отсутствии нормативно закрепленного порядка осуществления заказчиками проверки достоверности такой банковской гарантии. <Мнимые гаранты> и <организации-посредники>, пользуюсь подобным пробелом в законодательстве, повсеместно предлагают услуги по организации выпуска (оформления) банковской гарантии на основе агентского договора на выгодных условиях от имени кредитных организаций (о чем зачастую не знают ни <настоящие> гаранты, ни участники размещения заказа), предоставляя при этом поддельные финансовые документы.
Реализация заказчиком нижеуказанных проверочных мероприятий в отношении банковской гарантии, позволит снизить вероятность принятия недействительного и несоответствующего требованиям документации о торгах документа, предоставленного в качестве обеспечения исполнения контракта.
1) В целях проверки бенефициарами фактов выдачи банковских гарантий Банком России в письме от 30 июля 2012 г. N 111-Т даны рекомендации кредитным организациям размещать на своих Web-сайтах в информационно-телекоммуникационной сети <Интернет> информацию:
- о внутренних структурных подразделениях кредитной организации, осуществляющих обеспечение проведения операций по выдаче банковских гарантий,
- контактные данные ответственных лиц, уполномоченных кредитной организацией осуществлять подтверждение факта выдачи банковской гарантии, с указанием фамилии, имени, отчества, номеров телефонов, адреса электронной почты.
Учитывая строгую регламентацию сроков заключения контракта Законом о размещении заказов, использование заказчиком данного способа проверки будет способствовать более оперативному получению информации и принятию им соответствующих мер.
Информация о выявленных случаях размещения отдельными кредитными организациями, осуществляющими деятельность по выдаче банковских гарантий в качестве обеспечения исполнения контракта на территории Челябинской области, рекомендуемых в письме сведений, дополнительно размещена в разделе <Обеспечение обязательств> официального сайта ГУМР Челябинской области (www.chelgumr.ru ).
В связи с рекомендательным характером письма далеко не всеми кредитными организациями размещаются обозначенные в нем сведения. Вместе с этим, заказчик вправе направить официальный запрос гаранту о подтверждении факта выдачи им банковской гарантии (см. рекомендуемую форму запроса в Приложении N 1 к Методическим рекомендациям).
2) Известны случаи предоставления заказчикам банковских гарантий от несуществующего банка, наименование которого созвучно с наименованием реально действующего банка.
Согласно п. 2 ст. 1473 ГК РФ фирменное наименование юридического лица должно содержать указание на его организационно-правовую форму и собственно наименование юридического лица, которое не может состоять только из слов, обозначающих род деятельности. Данное положение означает, что ЗАО <Сбербанк> и ОАО <Сбербанк России> это различные юридические лица, не несущие ответственности за обязательства друг друга.
Чтобы избежать подобного рода обмана следует:
- зайти в раздел <Информации по кредитным организациям> официального сайта Банка России (www.cbr.ru);
- ввести в поисковом окне название или регистрационный номер гаранта, выдавшего банковскую гарантию, и нажать кнопку <найти>;
- кликнув в 4 столбце на наименование банка (кредитной организации), сверить имеющиеся сведения на их соответствие со сведениями, содержащимися в банковской гарантией (например, фирменное наименование, основной государственный регистрационный номер (ОГРН)).
Дополнительно, необходимо провести проверку сведений о гаранте в данном разделе на предмет наличия лицензии Банка России на осуществление банковской операции по выдаче банковских гарантий.
3) Банк на территории России имеет право выдавать одному принципалу банковские гарантии с максимальной совокупной суммой меньшей или равной 25 % от капитала банка. Максимальная сумма по одной банковской гарантии на одного принципала также ограничивается этой величиной. Данное правило обусловлено необходимостью выполнения банком обязательного норматива Н6 <Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков>, установленного Банком России (Глава 4 Инструкции Банка России от 03.12.2012 г. N 139-И <Об обязательных нормативах банков> ).
Норматив Н6 регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка.
Банки обязаны соблюдать установленные обязательные нормативы ежедневно. Нарушение банком их числовых значений по состоянию на любой операционный день неотвратимо влечет применение санкций к банку, вплоть до отзыва лицензии. Территориальные учреждения Банка России осуществляют надзор за соблюдением банками обязательных нормативов на основании предоставляемой ими отчетности.
В частности, банки ежемесячно представляют в Банк России отчетность <Данные о концентрации кредитного риска>, заполняемую по заемщикам (группе связанных заемщиков), в отношении которых у кредитной организации возникает максимальный кредитный риск (норматив Н6).
Для установления соответствия предоставленной банком гарантии обязательному нормативу следует:
- зайти в раздел <Информации по кредитным организациям> официального сайта Банка России (www.cbr.ru);
- ввести в поисковом окне название или регистрационный номер гаранта, выдавшего банковскую гарантию, и нажать кнопку <найти>;
- кликнув в 4 столбце на наименование банка (кредитной организации), зайти на его страницу и найти на ней раздел <Расчёт собственных средств, информация по обязательным нормативам> (форма 134);
- выбрав интересующий период (например, если гарантия от 19.03.2013 г., то выбираем период <на 1 марта 2013 г.> ), нажать <просмотр>;
- в открывшемся расчёте собственных средств (капитала) по состоянию на заданный период, обратить внимание на значение показателя <Собственные средства (капитал), итого, в том числе:> (номер строки 000).
Сумма, на которую выдана банковская гарантия, не должна превышать 25% размера данного показателя. В противном случае, <сверхлимитная> гарантия является поддельной и банк не знает о ее выдаче либо планирует не отражать ее в своей отчетности.
4) После получения банковской гарантии заказчику рекомендуется узнать у участника размещения заказа про обстоятельства, при которых была оформлена и получена банковская гарантия. Так, к косвенно свидетельствующим признакам поддельности можно отнести следующее:
- вознаграждения за гарантию уплачивалось не на счет гаранта,
- гарантия выдавалась лицом по доверенности, которое не является сотрудником банка,
- для оформления гарантии требовался минимальный комплект документов (например, заявление и баланс) для проведения анализа кредитным отделом либо не требовался вообще (выдаче гарантии предшествует многоаспектная проверка наличия у принципала финансовых и трудовых ресурсов, технологического оборудования, бухгалтерской отчетности и других экономических показателей его деятельности),
- гарантия была оформлена за <час> и т.п.
